关于集美区2025年1-8月财政预算执行情况和财政预算调整草案的报告

　　——2025年9月在区十三届人大常委会第三十二次会议上

　　区财政局局长  薛树清

　　主任、副主任、各位委员：

　　我受区政府委托，向区人大常委会报告我区2025年1-8月财政预算执行情况和2025年财政预算调整草案，请予审议。

　　一、1-8月财政预算执行情况

　　今年以来，全区各级、各部门在区委的领导和区人大的监督下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，认真落实区委决策部署以及区人大及其常务委员会各项决议，实施更加积极的财政政策，扎实推进财政科学管理改革，切实筑牢“三保”底线，强化重点领域保障，防范化解重大风险，奋力保障财政平稳运行，全力助推全区经济社会高质量发展。

　　（一）一般公共预算

　　全区一般公共预算总收入96.1亿元，同比增收1.41亿元，增长1.49%，完成年初预算的65.63%。其中：区级一般公共预算收入26.36亿元，同比减收4.17亿元，下降13.64%，完成年初预算的67.28%，超过序时进度0.62个百分点。

　　全区一般公共预算支出53.02亿元，同比增支7.1亿元，增长15.47%，完成预算的58.35%。

　　收入方面：受去年同期非税收入高基数影响，1-8月全区区级财政收入出现两位数降幅，但收入质量有所提升，区级税收收入实现两位数增长。分类型看，1-8月，全区实现区级税收收入17.03亿元，同比增长14.25%；实现非税收入9.33亿元，同比下降40.26%。税性收入占比64.6%，较去年同期上升15.77个百分点。分税种看，与生产生活密切相关的主体税种同比增收1.12亿元，增长12.53%，其中：增值税同比增收1.31亿元，增长22.71%，主要是制造业、房地产业、租赁和商务服务业增势明显；企业所得税同比减收0.19亿元，下降6.17%，主要是受房地产业企业所得税减收影响。非主体税种同比增收1亿元，增长16.81%，拉高区级税收收入6.75个百分点，其中：土地增值税同比增收0.09亿元，增长8.45%，主要是受新盘销售向好和部分尾盘促销及清算拉动影响；个人所得税同比增收0.48亿元，增长36.21%，主要是受企业分配股息红利等一次性税源因素影响。

　　支出方面：在财政收入困难的形势下，财政部门扎实推进财政科学管理改革，严格落实党政机关习惯过紧日子要求，大力压减非急需、非刚性支出，持续优化支出结构，筑牢兜实“三保”底线，强化重点领域保障，提升政策资金效能。1-8月，全区用于教育、卫生、社保、就业等民生领域支出43.9亿元，占一般公共预算支出的82.8%。

　　（二）政府性基金预算

　　全区政府性基金收入2.5亿元，同比减收4.74亿元。主要是去年同期入库2023年底出让的两块东部片区用地剩余50%地价款。

　　全区政府性基金支出10.81亿元，同比减支0.21亿元，下降1.87%，完成预算的43.37%。

　　（三）国有资本经营预算

　　全区国有资本经营收入0.28亿元,同比减收0.06亿元，下降18.75%，完成年初预算的279%。

　　全区国有资本经营支出0.03亿元，同比减支0.07亿元,下降70.53%，完成预算的29.47%。

　　二、落实区人大预算决议情况

　　按照区人大预算决议要求，主要做好以下几方面工作：

　　（一）坚持精准施策，谋取高质量发展“新成效”

　　一是全面落实减税降费政策。不折不扣落实结构性减税降费政策，积极推动政策红利精准快速直达经营主体，用“真金白银”助力企业发展，促进形成企业发展、产业升级与经济增长良性循环。今年以来，累计支持科技创新的主要政策减税降费及退税超13亿元，累计支持制造业发展的主要政策减税降费及退税超11亿元。二是高效落实存量和增量政策。用足用好超长期特别国债等政策资金，支持做好“两重”“两新”工作，加快推动促消费、扩投资、稳外贸、惠民生等政策落地见效，累计兑现“两重”“两新”资金1.85亿元。实施产业高质量发展若干措施，着力引进新主体、探索新模式、培育新业态、激发新动力，8月止，累计兑现各类扶持企业资金3.3亿元。争取新增债券6.7亿元，有力支撑市政基础设施、城中村现代化治理、产业园区及周边基础设施等重点项目建设。三是统筹用好“财政+金融”工具。打造总规模超千亿的功能互补、差异定位的“4+N”产业投资基金体系，链接超1,000家优质股权投资机构，为企业全生命周期提供接续的投资支持。8月止，区产业投资基金已完成参股基金设立41支，基金规模超825亿元，规模居全省各区县第一，已连续五年上榜清科“中国区县级政府引导基金30强”。金融赋能产业项目攻坚行动，形成“投、补、贷、保”四位一体政策工具箱，通过产业投资基金、产业人才政策支持体系、融资贷款支持、保费补贴、风险补偿等组合拳提升政策效能。搭建金融服务平台，构建“一中心全机构”的“金融服务矩阵”，为企业提供“一对多”的全生命周期的综合金融服务。8月止，已累计为超过40个项目提供金融服务方案，精准助力重点项目落地融资超18亿元。

　　（二）坚持开源节流，开拓财政保障“新局面”

　　一以贯之抓收入。一是充分挖掘税收潜能。建立财税金融国资联席会机制，强化统筹指导和协作配合，形成部门各司其职、区镇街上下联动的协商机制，定期调度收入组织情况。跟踪协调资产处置相关税费缴交工作，全力打通缴税过程中的堵点、难点。发挥金融财政作用，挖掘股权投资企业等税源线索。二是大力推进资产盘活。全面梳理全区可处置经营性资产情况，发挥资产处置专班作用，协调解决经营性资产处置中存在的问题，持续推动零星安置房、杏滨路898号办公大楼、西亭安置房底商店面等资产处置工作。三是强化财政资源统筹。加强三本预算、政府债券、上级转移支付等资金的统筹衔接，推进财政资金与部门自有资金统筹，规范全口径预算管理。建立“动态监控、常态清理”的存量资金盘活机制，加大财政结余、沉淀资金清理盘活力度，及时将闲置、低效资金收回财政统筹使用。8月止，累计收回财政存量资金0.9亿元。四是全力向上争取资金。制定印发《集美区向上争取项目资金和政策支持考核办法》，建立考核实绩与工作经费挂钩机制。分解下达各部门向上争取资金目标，压实部门向上争取资金和政策支持责任。8月止，累计争取上级转移支付资金13.44亿元，同比增长43%。

　　驰而不息优支出。一是坚决落实过紧日子。严控一般性支出，从严从紧审核“三公”经费，确保“三公”经费预算只减不增；优化预算评审机制，进一步扩大预算评审范围；强化政府购买服务管理，压减政府购买服务支出规模；优化环卫、公园、市政道路维护费等城市维护领域管养标准，2025年预算累计压减支出规模超6亿元。二是筑牢兜实“三保”底线。始终将“三保”摆在财政工作优先位置，切实做到“三保”预算不留缺口，“三保”支出优先安排。依托预算管理一体化系统实行“三保”支出动态监测，做到风险早发现、早介入、早处置。8月止，全区“三保”支出28.31亿元，占一般公共预算支出的53.4%。三是有效保障重点支出。坚持公共财政取之于民、用之于民，8月止，全区民生支出43.9亿元，占一般公共预算支出的82.8%。完善常态化财政资金直达机制，累计下达直达资金0.71亿元，支出0.48亿元，惠及我区群众10,453人次、企业2,799家次。统筹各类财政资金，8月止，累计安排土地房屋征收、城中村现代化治理、安置房建设、城市维护、市政基础设施建设等重点领域资金25.8亿元。四是强化上级资金管理。加强上级转移支付资金预算执行常态化监督，向资金使用单位层层传导管理要求，通过线上监控和线下监管相结合，规范上级资金管理使用。加大上级转移支付资金支出进度考核通报力度，督促部门分类施策采取有效措施切实加快支出进度，提高资金使用效益。

　　（三）坚持改革破题，激活财政发展“新动能”

　　一是推进财政科学管理改革。出台并落实《集美区关于推进财政科学管理改革的若干措施》。零基预算改革成效初显，调整优化预算项目分级分类保障清单，合理确定支出优先保障次序。落实预算绩效导向，推广运用成本绩效开展文体场馆运营、基层社工服务、养老服务等领域重点绩效评价，结合评价成果优化项目管理和支出标准。二是深化竞争性分配改革。构建“1+N”区级财政资金竞争性分配政策体系，持续推动财政投资建设项目领域、教育领域及信息化项目财政资金竞争性分配评审。拓展竞争性分配改革领域，印发区级农业基础设施、水利发展资金竞争性分配方案。三是拓展投融资体制改革。聚焦土地储备专项债券最新政策，推进华西健康城土地储备项目申报及落地。做好村集体发展项目、存量资产盘活等项目的统筹谋划，深入拓宽投融资渠道。四是完善国有企业管理制度。制定所出资企业负责人《年度经营业绩考核实施方案》《任期经营业绩考核实施方案》，健全特殊事项管理清单体系，优化企业经济效益目标管理体系及重点专项任务定量定性评价体系，强化国企经营业绩与工资总额考核刚性，倒逼国有企业提质增效。

　　（四）坚持严字当头，焕发财政运行“新气象”

　　一是防范债务金融风险。落实到期政府债券偿债责任，足额编制债务还本付息预算。开展全口径地方债务监测工作，定期对财政收支、债务余额、风险水平及主要风险点开展评估和测算，坚决杜绝新增隐性债务，牢牢守住不发生系统性风险底线。完善防范和打击非法金融活动专项工作机制，设立多元调解驿站，聚焦专项排查整治，打造宣传教育矩阵。今年已累计摸排企业7,019家，开展“全民防非 行业守护”主题进社区、养老院、商场等七进活动超40场，持续深入推动辖区金融风险防控。二是提升财会监督水平。扎实开展财政基础管理工作专项整治行动，全面排查财政基础管理工作中的风险隐患和薄弱环节。大力推进乡村振兴、殡葬、医保基金、政府采购等重点领域专项整治，强化对政策执行和财政资金使用管理的监管。三是严肃财经纪律。认真落实人大及其常委会有关预算决算的审议意见，严格履行向人大常委会报告国有资产、政府债务管理情况等职责，持续配合做好人大审查监督工作。抓紧抓实审计查出问题整改，坚持解决具体问题与建立长效机制同步推进，确保财政资金安全高效使用。

　　三、2025年预算调整情况

　　综合考虑1-8月财政收支预算执行情况和全年财政经济运行态势，现向本次常委会提出全区及区本级财政预算变更草案。

　　（一）一般公共预算调整情况

　　1.全区

　　全区财政总收入调减7.63亿元。

　　区级财政收入调减3.73亿元，加上市对区体制补助调减0.67亿元（主要是减少市对区一般性转移支付收入，下同），动用预算稳定调节基金调增0.76亿元，地方政府一般债务转贷收入调增1.7亿元，上年结转调增2.37亿元，调入资金调减3.7亿元，扣减上缴上级支出调减0.09亿元,合计区级财力调减3.18亿元。财政支出相应调减3.18亿元。

　　预算调整后，全区财政总收入预算138.8亿元，同比增长3%。区级财政收入预算35.45亿元（其中：税收收入24.15亿元，非税收入11.3亿元），同比下降8%。区级财政支出预算76.2亿元。

　　2.区本级

　　区本级财政收入调减4.03亿元（其中：税收收入调减3.33亿元，非税收入调减0.7亿元），加上市对区体制补助调减0.67亿元，镇级对区体制上缴调增0.2亿元，动用预算稳定调节基金调增0.76亿元，地方政府一般债务转贷收入调增1.7亿元，上年结转调增0.53亿元，调入资金调减3.7亿元，扣减上缴上级支出调减0.09亿元，合计区本级财力调减5.12亿元。财政支出相应调减5.12亿元。

　　预算调整后，区本级财政收入预算29.59亿元（其中：税收收入18.29亿元，非税收入11.3亿元），区本级财政支出预算68.25亿元。

　　（二）政府性基金预算调整情况

　　1.全区

　　结合土地招拍挂和资产处置补缴地价进度情况，全区政府性基金收入调减3.76亿元，调减后收入预算16.24亿元。加上地方政府专项债务转贷收入调增9.9亿元，上年结转调减0.6亿元，扣减地方政府债务还本支出调增1.16亿元，上解上级支出调减0.06亿元，调出资金调减3.7亿元，合计财力为19.84亿元，较年初调增8.14亿元。政府性基金支出预算相应安排19.84亿元，较年初调增8.14亿元。

　　预算调整后，全区政府性基金收入预算16.24亿元，根据财力，全区政府性基金支出预算19.84亿元。

　　2.区本级

　　区本级政府性基金收入调减3.76亿元，调减后收入预算16.24亿元。加上地方政府专项债务转贷收入调增9.9亿元，上年结转调减0.62亿元，扣减地方政府债务还本支出调增1.16亿元，上解上级支出调减0.06亿元，调出资金调减3.7亿元，合计财力为19.82亿元，较年初调增8.12亿元。政府性基金支出预算相应安排19.82亿元，较年初调增8.12亿元。

　　预算调整后，区本级政府性基金收入预算16.24亿元，区本级政府性基金支出预算19.82亿元。

　　（三）国有资本经营预算调整情况

　　根据年度收入预计完成情况，全区国有资本经营收入调增0.18亿元，合计财力调增0.18亿元。国有资本经营支出预算相应调增0.18亿元。

　　预算调整后，全区国有资本经营收入预算0.28亿元，根据财力，全区国有资本经营支出预算0.28亿元。

　　全区国有资本经营收支预算均为区本级。

　　四、下阶段财政工作安排

　　当前，财政收支平衡面临巨大挑战。为确保调整后财政收支预算顺利完成，下阶段我们将按照区委的决策部署和区人大有关决议要求，锚定高质量发展首要任务，坚持稳中求进工作总基调，紧扣“稳经济、惠民生、保战略、防风险”工作主线，统筹做好“生财、聚财、用财、管财”各项工作。

　　（一）全力以赴扩财源，在统筹聚财上增实效

　　一是狠抓收入厚植财源根基。强化重点税源监管，深挖重点税源企业增收潜力。跟踪电商行业规范纳税情况，密切关注互联网平台企业涉税信息报送新规，持续加强跨境电商税务征管。发挥股权财政优势，跟进股权投资退出收益和基金纳税。完善商住用地招商机制，细化对接各类地产商需求，稳住土地收入基本盘。全力编好财政收入“十五五”规划，为长远发展储备源动力。二是统筹资源拓宽财源渠道。探索通过公开拍卖、在建工程收储再出让等方式，加大经营性资产盘活力度。落实《集美区向上争取项目资金和政策支持考核办法》，压实部门向上争取资金和政策支持责任。积极抢抓政策窗口期，密切跟踪专项债、超长期特别国债、“两重”“两新”以及竞争性分配资金支持领域，积极谋划项目储备，做深做实前期工作，全力向上争取政策和资金支持。三是财金赋能优化财源结构。完善“基金＋”金融创新机制，通过以产业投资基金为抓手，构筑起强有力的资本聚集中心，加强基金与重点上市后备企业的资源互补，营造基金与产业共赢共生良好生态，激发强劲发展动能。充分发挥基金“朋友圈”，以基金引荐项目。通过国升追创基金等优质基金管理人，推动追觅贸易、星空源储、智觅科技、星火无限等多个优质项目陆续落户，通过投资，促进感知起源、天下房仓、铠沙科技等产业项目快速发展，为我区产业攻坚持续赋能。持续打造杏林湾基金聚集区，以基金招引基金，通过参股源峰厦门基金，招引百亿投资源峰基础设施基金；以1%的出资参股鼎一淳鑫基金，撬动鼎一投资多家基金主体落户，吸引“低比例、大杠杆”的标杆性招商项目。

　　（二）精打细算控支出，在节流管财上显成效

　　一是落实党政机关坚持过紧日子要求。把过紧日子作为习惯和常态，勤俭办一切事业，腾出更多财政资源用于发展经济和改善民生。强化政府购买服务管理，压减政府购买服务支出规模。严控新增人员、租入场所、宣传活动类等经费。全面梳理民生政策，及时清理无效、低效政策，调整超出财政承受能力的过高标准。加强市政维护领域成本管控，充分挖掘降本增效潜能。二是优化产业扶持政策设计。按照规范扶持、突出效益、政策协同、收支平衡原则，加快评估调整产业、人才扶持政策，提升政策精准性、互补性和可持续性。优化产业、人才扶持方式，落实上级规范招商引资政策要求，建立招商项目综合效益评价机制，强化评价结果运用。三是提升预算绩效管理。做实事前绩效评估，夯实预算单位事前绩效评估主体责任，拓展重点事前绩效评估范围和规模。强化竞争性分配项目绩效目标审核、监控和项目绩效评价，健全绩效评价结果与预算评审挂钩的绩效优先、结果导向的预算分配机制。持续推广运用成本绩效开展绿化维护、环卫保洁等项目重点绩效评价，结合评价成果优化项目管理和支出标准。

　　（三）综合施策促改革，在治理能力上讲绩效

　　一是深化财政科学管理改革。有效落实《集美区关于推进财政科学管理改革的若干措施》。深化零基预算改革，合理统筹支出需求与财力可能，重塑预算管理机制。突出预算分配绩效导向，扩大区级专项资金竞争性评审覆盖范围和规模。推动支出标准体系建设，完善基本支出标准，逐步建成覆盖财政重点支出和部门重点工作的项目支出标准体系，推行支出标准信息化应用。二是完善区对镇街财政管理。持续优化街财区管财政管理体制，稳步推进同类事项实行业务归口管理、支出标准统一的管理机制。完善区镇财政管理，科学合理划分区镇收支，加强镇级财政收支平衡统筹，完善分类激励机制，建立权责清晰、财力协调、区域均衡的区镇财政关系。三是深化国资国企改革。加强行政事业单位国有资产全生命周期管理，发挥调剂共享平台作用，严控新增资产配置，盘活用好存量资产。实施国有企业差异化分类考核评价。开展国有企业招标投标领域突出问题系统整治工作，切实防范工程采购领域的廉政风险。推动区属国有企业巡察整改，完善市场化经营机制，切实提升国企经济效益。

　　（四）靶向发力守底线，在风险防范上讲时效

　　一是坚决兜住“三保”底线。规范“三保”项目标识管理，构建全链条全流程封闭式管理体系。强化“三保”运行动态监控，实时监测“三保”支出情况，确保库款优先用于“三保”支出。建立健全“预测研判、实时监测、应急保障”的库款运行机制，确保库款保障水平处于安全合理区间。二是全面筑牢风险防线。深入开展全口径地方债务监测，坚决遏制隐性债务。用足用好地方政府专项债券，提高债券资金使用效益，优化完善专项债券管理机制，更好发挥专项债强基础、补短板、惠民生、扩投资等积极作用。充分发挥区级打非工作领导小组的统筹协调作用，切实做好辖区内非法金融活动的风险排查、监测预警、善后处置、宣传教育和维护稳定等工作。三是严格执行财经纪律。不断完善财会监督体系，坚持日常监管和专项行动相结合，将严的基调、严的措施、严的氛围贯穿财政工作始终，着力强化纪律刚性约束，增强财经规矩意识。积极配合人大“穿透式”预决算审查和预算执行监督，落实各项审查监督意见和要求，持续夯实财政综合治理基础，不断提升财政治理能力和水平。抓好审计发现问题整改工作，坚持治已病与防未病相结合，全面提升审计整改实效。

　　主任、副主任、各位委员，2025年是“十四五”规划收官、“十五五”规划谋划之年，也是进一步全面深化改革的重要一年，做好今年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在区委的坚强领导下，在区人大及其常务委员会的监督和指导下，锚定目标不松懈、实干争先求突破，全力完成2025年财政收支预算任务，努力为奋力谱写中国式现代化集美篇章贡献财政坚实力量!