一、整改工作主要做法

(一) 领导重视促整改。区委区政府高度重视审计整改工作。何东宁书记在2020年主持召开的区委审计委员会第六次、七次会议上强调：要认真贯彻落实习近平总书记关于审计工作的重要指示精神，以审计整改倒逼各级各部门责任和任务落实，压实整改主体责任，加强追责问责，切实堵塞漏洞、补齐制度短板、防范风险、充分发挥审计监督职能。针对2020年同级审发现的问题，区委审计委员会要求审计部门逐项列出问题清单，明确分管区领导作为第一责任人，明确责任单位、整改时限，以区审计局文件印发审计问题整改责任清单，下发各部门执行，并要求纳入区委、区政府督办范围，这是区委审计委员会成立以来印发的首份问题整改责任清单。

2020年，区主要领导和分管领导分别对区审计局提交的审计报告、审计专报等作出批示9次。胡旭彬区长专门听取2019年度集美区本级预算执行和其他财政收支审计情况汇报，要求区财政等部门对审计发现的问题要下定决心，采取措施进行整改，针对我区安置房物业管理存在的问题，要求分管区领导牵头专题研究。

(二) 多措并举抓整改。一是根据区审计局印发的2019年度集美区本级预算执行和其他财政收支审计报告发现的审计问题整改责任清单，由区财政局及相关主管部门牵头，各相关部门认真履行整改主体责任，从严、从实，逐项、逐条抓好整改落实，大部分审计发现问题得到有效整改；二是区委、区政府督查办对未整改到位的问题责任单位进行督办；三是区审计局将重大违规问题线索移交区纪委进行追责问责。

（三）完善机制见成效。建立审计查出问题整改长效机制，形成合力，区委巡办将审计发现问题未整改到位的，作为巡察的重要内容和问责的重要依据；区纪委、区委组织部等相关部门、单位，把审计结果和审计发现问题的整改情况纳入全面从严治党主体责任落实情况检查及所在单位领导班子民主生活会对照检查的重要内容，作为领导班子成员述责述廉、年度考核、任职考核的重要依据；被审计单位积极采纳审计意见和建议，建章立制，深入分析查找问题根源，着力解决体制性障碍、制度性缺陷和管理漏洞，提高财政资金绩效，不断完善财政财务管理体制机制，充分发挥审计“治已病，防未病”的建设性作用。

二、整改工作主要成效

       审计工作报告共反映了46项问题，已完成整改35项，正在整改7项，未整改4项。从整改总体情况看，整改工作取得较好成效，建章立制7项，上缴财政资金4,516.64万元，其中：追回296.01万元，其他上缴4,220.63万元；调账处理568.25万元。

各相关部门针对审计发现的问题，注重从体制机制层面分析原因，制订和完善各项规章制度，推动规范管理，其中：区政府针对区建设与交通局安置房物业管理费等相关管理不到位的问题，召开专题会议研究确定规范安置房物业管理、地下停车库运营等的管理办法；区财政局针对财政性投资建设预算管理、支出流程存在的问题制定了《关于进一步规范财政投资建设项目预算管理的通知》《关于完善财政投资建设项目资金支出管理的通知》，规范财政性投资建设项目资金管理，优化支出流程，提高资金使用效益；区国投公司针对代管安置房营业性配套设施闲置问题，制定了《经营性资产管理制度》《资产出租管理制度》《资产巡查管理制度》，强化代管资产的出租与运营管理。

针对正在整改、未整改的问题，我局将进一步督促相关部门分类整改、明确整改责任主体、整改时限，确保完成审计整改。

      三、下一步工作思路

下一步我局将进一步完善体制机制，建章立制，督促被审计单位抓好整改，切实推动问题整改到位，将重点抓好以下四项工作：

    （一）发挥审计监督作用。建立健全覆盖全口径预算资金和预算管理的审计监督制度，围绕人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展开展审计监督，强化审计监督职能。

    （二）扎实推进审计全覆盖。实现有重点、有步骤、有深度、有成效的审计全覆盖，不断拓宽审计监督广度和深度。按照区政府关于镇（街）两年一审、一审两年的要求，强化镇（街）财政收支审计；加大对重大公共工程项目、国有企业的审计力度；利用社会审计力量对从未审计过的二级预算单位开展审计，扫除审计盲点，扩大审计覆盖面。

（三）强化审计整改合力。根据审计发现的问题和各单位落实审计整改的具体情况，健全由区政府组织人社、财政、审计及其他有关主管单位共同参与的审计整改工作协调机制，充分沟通协调，增强审计整改监督合力，推动审计整改落实到位。  

（四）完善整改长效机制。完善审计查出问题整改长效机制；持续跟踪督促有关单位主要领导落实审计整改主体责任，对整改问题要亲自抓、亲自管，倒排时间，分类整改，进一步落实未整改事项，抓经常、经常抓，提高审计整改成效。   

                          厦门市集美区审计局

                                   2021年2月23日