集美区财政局关于集美区2019年1-10月财政预算执行情况及财政预算调整草案的解读 

    一、预算调整背景 

    今年以来，经济下行压力持续加大，减税降费政策效应叠加释放，我区财政收入增幅总体不高。综合考虑我区1-10月财政收支预算执行情况和全年财政经济运行态势，建议对区十二届人大三次会议通过的2019年财政收支预算作适当的调整。 

    二、预算调整依据 

    《中华人民共和国预算法》及相关规定。 

    三、预算调整目的 

    对年初预算予以调整，与我区财政收支形势一致。 

    四、2019年1-10月财政预算执行情况 

    （一）一般公共预算 

　　全区一般公共预算总收入106.41亿元，减收3.05亿元，下降2.78%，完成年初预算的87.78%，超序时进度4.45个百分点。其中：区级一般公共预算收入32.61亿元，增收1.82亿元，增长5.93%，完成年初预算的107.27%，超序时进度23.93个百分点；上划市级共享税收入37.34亿元，增收2.26亿元，增长6.45%；上划中央“四税”36.47亿元，减收7.13亿元，下降16.36%。 

　　全区一般公共预算支出56.37亿元，同比增支6.18亿元，增长12.31%，完成预算的83.36%。 

    （二）政府性基金预算 

　　全区政府性基金收入0.91亿元，减收25.46亿元，同比下降96.55%，完成年初预算的1.82%。主要是今年以来尚未实现商住用地挂牌出让。 

　　全区政府性基金支出15.28亿元，同比减支7.85亿元，完成预算的35.57%。主要是根据财力水平相应减少支出。 

　　（三）国有资本经营预算 

　　全区国有资本经营收入1.01亿元,增收0.36亿元，同比增长55.45%，完成年初预算的101.04%。主要是清缴历年国有资本经营收益增加收入。 

    全区国有资本经营支出0.23亿元，同比减支0.7亿元，完成预算的27.03%。主要是部分支出待结算后列支。 

    五、预算调整主要内容 

    综合考虑1-10月财政收支预算执行情况和全年财政经济运行态势，建议对区十二届人大三次会议通过的2019年财政收支预算作适当的调整。 

    （一）一般公共预算调整情况 

    按现有财政收入完成情况，考虑整体经济基本面以及年度内可挖掘收入体量因素，2019年度财政总收入拟调增3.23亿元，调整为124.46亿元，与2018年相比，增幅为1.02%。区级财政收入调增7.09亿元，调整为37.49亿元，与2018年相比，增幅为8.39%。 

    综上，建议对2019年我区一般公共预算作如下调整： 

    1.全区 

    全区财政总收入调增3.23亿元。 

    区级财政收入相应调增7.09亿元，加上市对区体制净补助调减0.61亿元（主要是减少市级结算补助等，下同），动用预算稳定调节基金调增1.5亿元，调入资金调减3.88亿元，区级财力调增4.1亿元。财政支出相应调增4.1亿元。 

预算调整后，全区财政总收入预算124.46亿元，增长1.02%，区级财政收入预算37.49亿元，增长8.39%。区级财政支出预算65.24亿元。     

    2.区本级 

    区本级财政收入调增5.89亿元（其中：税收收入调增1.54亿元，非税收入调增4.35亿元），加上市对区体制净补助调减0.61亿元，加上镇对区体制净上缴调增0.25亿元（增加镇街上解辅警人员经费等基数），动用预算稳定调节基金调增1.13亿元，调入资金调减3.88亿元，合计财力调增2.78亿元。财政支出相应调增2.78亿元。 

    预算调整后，区本级财政收入预算32.29亿元（其中：税收收入24.19亿元，非税收入8.1亿元），区本级财政支出预算58.68亿元。 

    （二）政府性基金预算调整情况 

    根据今年我区土地招拍挂进度情况，全区政府性基金收入调减35亿元，主要是原计划于今年出让的灌口东部新区22#地块、原仑上工业园地块、灌口东部新区24#地块年内均无法实现挂牌出让。杏林北路与杏锦路交叉口南侧9#地块计划在第四季度出让，但受分期缴纳土地价款影响，今年仅能入库50%的收入。加上地方政府债务转贷收入调增5亿元，扣减土地基金收入等上解支出调减2.7亿元，调出政府性基金调减4亿元，合计当年财力调减23.3亿元。政府性基金支出预算相应调减23.3亿元。 

    预算调整后，全区政府性基金收入预算15亿元，根据当年财力，全区政府性基金支出预算14.7亿元。 

    全区政府性基金收支预算均为区本级。 

    （三）国有资本经营预算调整情况     

    根据清算以前年度收入情况，全区国有资本经营收入调增0.6亿元，扣减调出资金调增0.12亿元，合计当年财力调增0.48亿元。国有资本经营支出预算调增0.48亿元。 

    预算调整后，全区国有资本经营收入预算1.6亿元，根据当年财力，全区国有资本经营支出预算1.28亿元。 

    全区国有资本经营收支预算均为区本级。